Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Raszyn na lata 2025-2032
Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 30 stycznia 2025 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn:
1.	Dochody ogółem zwiększono o 30 900,00 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 30 900,00 zł, a dochody majątkowe nie uległy zmianie.
2.	Wydatki ogółem zwiększono o 2 030 900,00 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 2 002 800,00 zł, a wydatki majątkowe zwiększono o 28 100,00 zł.
3.	Wynik budżetu jest deficytowy i po zmianach wynosi -30 194 337,00 zł.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Tabela 1. Zmiany w dochodach i wydatkach w 2025 roku
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Dochody ogółem	226 532 851,00	+30 900,00	226 563 751,00	
Dochody bieżące	223 866 207,00	+30 900,00	223 897 107,00	
Dotacje bieżące	7 321 536,00	+30 900,00	7 352 436,00	
Wydatki ogółem	254 727 188,00	+2 030 900,00	256 758 088,00	
Wydatki bieżące	206 094 122,00	+2 002 800,00	208 096 922,00	
Wynagrodzenia i pochodne	99 165 009,00	+900,00	99 165 909,00	
Pozostałe wydatki bieżące	104 171 943,00	+2 001 900,00	106 173 843,00	
Wydatki majątkowe	48 633 066,00	+28 100,00	48 661 166,00	
Wynik budżetu	-28 194 337,00	-2 000 000,00	-30 194 337,00	
Źródło: opracowanie własne.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn:
1.	Przychody ogółem w roku budżetowym zwiększono o 2 000 000,00 zł i po zmianach wynoszą 34 214 337,00 zł.
2.	Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie przychodów i rozchodów w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Tabela 2. Zmiany w przychodach i rozchodach na 2025 rok.
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Przychody budżetu	32 214 337,00	+2 000 000,00	34 214 337,00	
Wolne środki	16 882 790,00	+2 000 000,00	18 882 790,00	
Źródło: opracowanie własne.
Od 2026 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych przychodów.
Od 2026 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych rozchodów.
Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn na lata 2025-2032 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.
Tabela 3. Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych
Rok	Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie)	
2025	3,13%	13,32%	TAK	12,88%	TAK	
2026	3,94%	17,25%	TAK	17,06%	TAK	
2027	4,33%	17,13%	TAK	16,94%	TAK	
2028	3,41%	15,52%	TAK	15,34%	TAK	
2029	4,30%	12,79%	TAK	12,60%	TAK	
2030	2,86%	11,71%	TAK	11,52%	TAK	
2031	0,45%	12,18%	TAK	11,99%	TAK	
2032	0,42%	13,18%	TAK	13,18%	TAK	
Źródło: Opracowanie własne.
Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Gmina Raszyn spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2024 r. jak i w oparciu o kolumnę „2024 przewidywane wykonanie”.
Zmiana Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Raszyn obejmuje również zmiany w załączniku nr 2, które szczegółowo opisano poniżej.
Do załącznika przedsięwzięć dodano następujące przedsięwzięcia:
1.	Przedszkole w Sękocinie - projekt i budowa
Dokonano zmian w zakresie następujących przedsięwzięć:
1.	Nadbudowa Przedszkola na ul. Pruszkowskiej .
Z załącznika przedsięwzięć usunięto następujące przedsięwzięcia:
1.	Przedszkole Sękocinie  - projekt i rozbudowa.
Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.
Pełen zakres zmian obrazują załączniki nr 1 i 2 do niniejszej uchwały.