Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Raszyn na lata 2025-2032
Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 15 maja 2025 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn:
1.	Dochody ogółem zwiększono o 3 250 207,82 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 3 250 207,82 zł, a dochody majątkowe nie uległy zmianie.
2.	Wydatki ogółem zwiększono o 4 143 622,82 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 4 143 622,82 zł, a wydatki majątkowe nie uległy zmianie.
3.	Wynik budżetu jest deficytowy i po zmianach wynosi -31 087 752,00 zł.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w dochodach i wydatkach w 2025 roku
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Dochody ogółem	226 563 751,00	+3 250 207,82	229 813 958,82	
Dochody bieżące	223 897 107,00	+3 250 207,82	227 147 314,82	
Subwencja ogólna	0,00	+506 713,00	506 713,00	
Dotacje bieżące	7 352 436,00	+2 643 494,82	9 995 930,82	
Pozostałe	82 816 840,00	+100 000,00	82 916 840,00	
Wydatki ogółem	256 758 088,00	+4 143 622,82	260 901 710,82	
Wydatki bieżące	207 846 922,00	+4 143 622,82	211 990 544,82	
Wynagrodzenia i pochodne	99 165 909,00	+2 854 881,64	102 020 790,64	
Pozostałe wydatki bieżące	105 923 843,00	+1 288 741,18	107 212 584,18	
Wynik budżetu	-30 194 337,00	-893 415,00	-31 087 752,00	
Źródło: opracowanie własne.
Od 2026 r. nie dokonywano zmian w zakresie planowanych dochodów i wydatków budżetowych.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn:
1.	Przychody ogółem w roku budżetowym zwiększono o 893 415,00 zł i po zmianach wynoszą 35 107 752,00 zł.
2.	Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie przychodów i rozchodów w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w przychodach i rozchodach na 2025 rok.
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Przychody budżetu	34 214 337,00	+893 415,00	35 107 752,00	
Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych	1 331 547,00	+893 415,00	2 224 962,00	
Źródło: opracowanie własne.
Od 2026 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych przychodów.
Od 2026 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych rozchodów.
W zakresie zawartych umów, rozchody Gminy Raszyn zaplanowano zgodnie z harmonogramami. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie historyczne”.
Spłatę zobowiązania planowanego do zaciągnięcia ujęto w latach 2026-2032. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie planowane”.
Spłata zaciągniętych i planowanych zobowiązań Gminy Raszyn
Rok	Zobowiązanie historyczne [zł]	Zobowiązanie planowane [zł]	Zobowiązania razem [zł]	
2025	4 020 000,00	0,00	4 020 000,00	
2026	4 320 000,00	2 000 000,00	6 320 000,00	
2027	6 000 000,00	2 000 000,00	8 000 000,00	
2028	5 760 000,00	1 000 000,00	6 760 000,00	
2029	6 010 000,00	4 000 000,00	10 010 000,00	
2030	4 110 000,00	3 000 000,00	7 110 000,00	
2031	110 000,00	1 000 000,00	1 110 000,00	
2032	110 000,01	1 000 000,00	1 110 000,01	
Źródło: Opracowanie własne.
Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn na lata 2025-2032 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.
Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych
Rok	Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie)	
2025	3,12%	13,32%	TAK	16,32%	TAK	
2026	3,94%	17,20%	TAK	18,49%	TAK	
2027	4,33%	17,08%	TAK	18,37%	TAK	
2028	3,41%	15,48%	TAK	16,76%	TAK	
2029	4,30%	12,74%	TAK	14,03%	TAK	
2030	2,86%	11,66%	TAK	12,95%	TAK	
2031	0,45%	12,14%	TAK	13,42%	TAK	
2032	0,42%	13,13%	TAK	13,13%	TAK	
Źródło: Opracowanie własne.
Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Gmina Raszyn spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2024 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.
Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.
Pełen zakres zmian obrazuje załącznik nr 1 do niniejszej uchwały.