Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Raszyn na lata 2025-2032
Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 5 czerwca 2025 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn:
1.	Dochody ogółem zwiększono o 502 938,00 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 502 938,00 zł, a dochody majątkowe nie uległy zmianie.
2.	Wydatki ogółem zwiększono o 502 938,00 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 502 938,00 zł, a wydatki majątkowe nie uległy zmianie.
3.	Wynik budżetu jest deficytowy i po zmianach wynosi -31 087 752,00 zł.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w dochodach i wydatkach w 2025 roku
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Dochody ogółem	230 235 848,82	+502 938,00	230 738 786,82	
Dochody bieżące	227 147 314,82	+502 938,00	227 650 252,82	
Subwencja ogólna	0,00	0,00	0,00	
Dotacje bieżące	9 995 930,82	+502 938,00	10 498 868,82	
Pozostałe	0,00	0,00	0,00	
Wydatki ogółem	261 323 600,82	+502 938,00	261 826 538,82	
Wydatki bieżące	211 910 544,82	+502 938,00	212 413 482,82 	
Wynagrodzenia i pochodne	102 020 790,64	+272 484,00	102 293 274,64	
Pozostałe wydatki bieżące	0,00	0,00	0,00	
Wynik budżetu	-31 087 752,00		-31 087 752,00	
Źródło: opracowanie własne.
Od 2026 r. nie dokonywano zmian w zakresie planowanych dochodów i wydatków budżetowych.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn:
Od 2026 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych przychodów.
Od 2026 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych rozchodów.
W zakresie zawartych umów, rozchody Gminy Raszyn zaplanowano zgodnie z harmonogramami. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie historyczne”.
Spłatę zobowiązania planowanego do zaciągnięcia ujęto w latach 2026-2032. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie planowane”.
Spłata zaciągniętych i planowanych zobowiązań Gminy Raszyn
Rok	Zobowiązanie historyczne [zł]	Zobowiązanie planowane [zł]	Zobowiązania razem [zł]	
2025	4 020 000,00	0,00	4 020 000,00	
2026	4 320 000,00	2 000 000,00	6 320 000,00	
2027	6 000 000,00	2 000 000,00	8 000 000,00	
2028	5 760 000,00	1 000 000,00	6 760 000,00	
2029	6 010 000,00	4 000 000,00	10 010 000,00	
2030	4 110 000,00	3 000 000,00	7 110 000,00	
2031	110 000,00	1 000 000,00	1 110 000,00	
2032	110 000,01	1 000 000,00	1 110 000,01	
Źródło: Opracowanie własne.
Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn na lata 2025-2032 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.
Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych
Rok	Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie)	
2025	3,12%	13,32%	TAK	16,32%	TAK	
2026	3,94%	17,20%	TAK	18,49%	TAK	
2027	4,33%	17,08%	TAK	18,37%	TAK	
2028	3,41%	15,48%	TAK	16,76%	TAK	
2029	4,30%	12,74%	TAK	14,03%	TAK	
2030	2,86%	11,66%	TAK	12,95%	TAK	
2031	0,45%	12,14%	TAK	13,42%	TAK	
2032	0,42%	13,13%	TAK	13,13%	TAK	
Źródło: Opracowanie własne.
Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Gmina Raszyn spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2024 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.
Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.
Pełen zakres zmian obrazuje załącznik nr 1 do niniejszej uchwały.
Zmiany w WPF uwzględniają zmiany wprowadzone Zarządzeniem Nr 109/2025 (zwiększenie z tytułu otrzymania środków na przeprowadzenie wyborów – Prezydent RP); Zarządzeniem Nr 123/2025 (dodatkowe środki na kształcenie i wychowanie uczniów będących obywatelami Ukrainy oraz dotacja dla GOPS); Zarządzeniem Nr 129/2025 – dotacja II tura wyborów – Prezydent RP oraz dotacje dla GOPS).