Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Raszyn na lata 2025-2032
Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 26 czerwca 2025 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn:
1.	Dochody ogółem zwiększono o 4 773 845,18 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 4 555 459,18 zł, a dochody majątkowe zwiększono o 218 386,00 zł.
2.	Wydatki ogółem zwiększono o 4 773 845,18 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 4 409 412,18 zł, a wydatki majątkowe zwiększono o 364 433,00 zł.
3.	Wynik budżetu nie uległ zmianie.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w dochodach i wydatkach w 2025 roku
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Dochody ogółem	230 235 848,82	+4 773 845,18	235 009 694,00	
Dochody bieżące	227 147 314,82	+4 555 459,18	231 702 774,00	
Dotacje bieżące	9 995 930,82	+2 494 210,18	12 490 141,00	
Pozostałe	82 916 840,00	+2 061 249,00	84 978 089,00	
Dochody majątkowe	3 088 534,00	+218 386,00	3 306 920,00	
Wydatki ogółem	261 323 600,82	+4 773 845,18	266 097 446,00	
Wydatki bieżące	211 910 544,82	+4 409 412,18	216 319 957,00	
Wynagrodzenia i pochodne	102 020 790,64	+2 164 042,56	104 184 833,20	
Pozostałe wydatki bieżące	107 132 584,18	+2 245 369,62	109 377 953,80	
Wydatki majątkowe	49 413 056,00	+364 433,00	49 777 489,00	
Źródło: opracowanie własne.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn:
1.	Przychody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
2.	Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
Od 2026 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych przychodów.
Od 2026 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych rozchodów.
Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn na lata 2025-2032 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.
Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych
Rok	Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie)	
2025	3,09%	13,32%	TAK	16,32%	TAK	
2026	3,94%	17,20%	TAK	18,49%	TAK	
2027	4,33%	17,08%	TAK	18,37%	TAK	
2028	3,41%	15,48%	TAK	16,77%	TAK	
2029	4,30%	12,74%	TAK	14,03%	TAK	
2030	2,86%	11,66%	TAK	12,95%	TAK	
2031	0,45%	12,14%	TAK	13,42%	TAK	
2032	0,42%	13,13%	TAK	13,13%	TAK	
Źródło: Opracowanie własne.
Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Gmina Raszyn spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2024 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.
Zmiana Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Raszyn obejmuje również zmiany w załączniku nr 2, które szczegółowo opisano poniżej.
Do załącznika przedsięwzięć dodano następujące przedsięwzięcia:
1.	Przedszkole przy ul. Pruszkowskiej w Raszynie - projekt i modernizacja dachu z limitem zobowiązań 1 570 000,00 zł w tym : rok 2025 - 70 000,00 zł, rok 2026 - 1 500 000,00 zł.
Dokonano zmian w zakresie następujących przedsięwzięć:
1.	Transformacja energetyczna - Audyt i Modernizacja oświetlenia ulicznego - zwiększenie limitu zobowiązań w roku 2026 o kwotę 6 000 000,00 zł
Z załącznika przedsięwzięć usunięto następujące przedsięwzięcia:
1.	Nadbudowa Przedszkola na ul. Pruszkowskiej  z limitem wydatków 11 500 000,00zł.
Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.
Pełen zakres zmian obrazują załączniki nr 1 i 2 do niniejszego zarządzenia.
Wprowadzone zmiany uwzględniają zmiany wprowadzone Zarządzeniem Nr 135/2025 oraz proponowane w dniu dzisiejszym.