Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Raszyn na lata 2025-2032
Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 16 października 2025 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn:
1.	Dochody ogółem zwiększono o 3 065 186,19 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 2 172 509,19 zł, a dochody majątkowe zwiększono o 892 677,00 zł.
2.	Wydatki ogółem zwiększono o 3 065 186,19 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 3 307 686,19 zł, a wydatki majątkowe zmniejszono o 242 500,00 zł.
3.	Wynik budżetu nie uległ zmianie.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w dochodach i wydatkach w 2025 roku
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Dochody ogółem	239 614 261,41	+3 065 186,19	242 679 447,60	
Dochody bieżące	235 191 855,41	+2 172 509,19	237 364 364,60	
Dotacje bieżące	13 802 325,87	+2 321 533,19	16 123 859,06	
Pozostałe	87 154 985,54	-149 024,00	87 005 961,54	
Dochody majątkowe	4 422 406,00	+892 677,00	5 315 083,00	
Wydatki ogółem	270 702 013,41	+3 065 186,19	273 767 199,60	
Wydatki bieżące	219 302 284,41	+3 307 686,19	222 609 970,60	
Wynagrodzenia i pochodne	104 926 167,75	+157 036,79	105 083 204,54	
Pozostałe wydatki bieżące	111 618 946,66	+3 150 649,40	114 769 596,06	
Wydatki majątkowe	51 399 729,00	-242 500,00	51 157 229,00	
Źródło: opracowanie własne.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn:
1.	Przychody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
2.	Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
Od 2026 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych przychodów.
Od 2026 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych rozchodów.
Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn na lata 2025-2032 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.
Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych
Rok	Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie)	
2025	3,06%	13,32%	TAK	18,41%	TAK	
2026	3,92%	17,15%	TAK	19,33%	TAK	
2027	4,33%	17,10%	TAK	19,28%	TAK	
2028	3,41%	15,49%	TAK	17,68%	TAK	
2029	4,30%	12,76%	TAK	14,94%	TAK	
2030	2,86%	11,68%	TAK	13,86%	TAK	
2031	0,45%	12,15%	TAK	14,33%	TAK	
2032	0,42%	13,15%	TAK	13,15%	TAK	
Źródło: Opracowanie własne.
Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Gmina Raszyn spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2024 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.
Zmiana Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Raszyn obejmuje również zmiany w załączniku nr 2, które szczegółowo opisano poniżej.
Do załącznika przedsięwzięć dodano następujące przedsięwzięcia:
1.	Zmiana sposobu użytkowania części budynku OSP Dawidy na 2 oddziały przedszkolne
Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.
Pełen zakres zmian obrazują załączniki nr 1 i 2 do niniejszej uchwały.
Zmiany uwzględniają zmiany w planie dochodów i wydatków budżetu Gminy Raszyn na rok 2025 dokonane Zarządzeniami: 214/2025; 218/2025; 219/2025 oraz proponowanymi w dniu dzisiejszym.