Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Raszyn na lata 2025-2032
Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 27 listopada 2025 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn:
1.	Dochody ogółem zwiększono o 9 997 276,46 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 1 020 346,46 zł, a dochody majątkowe zwiększono o 8 976 930,00 zł.
2.	Wydatki ogółem zmniejszono o 4 640 046,54 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 3 667 319,46 zł, a wydatki majątkowe zmniejszono o 8 307 366,00 zł.
3.	Wynik budżetu jest deficytowy i po zmianach wynosi -16 450 429,00 zł.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w dochodach i wydatkach w 2025 roku
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Dochody ogółem	242 679 447,60	+9 997 276,46	252 676 724,06	
Dochody bieżące	237 364 364,60	+1 020 346,46	238 384 711,06	
Dotacje bieżące	16 123 859,06	+937 346,46	17 061 205,52	
Pozostałe	87 005 961,54	+83 000,00	87 088 961,54	
Dochody majątkowe	5 315 083,00	+8 976 930,00	14 292 013,00	
Wydatki ogółem	273 767 199,60	-4 640 046,54	269 127 153,06	
Wydatki bieżące	222 609 970,60	+3 667 319,46	226 282 290,06	
Wynagrodzenia i pochodne	105 083 204,54	+2 136 309,04	107 219 513,58	
Pozostałe wydatki bieżące	114 769 596,06	+1 531 010,42	116 300 606,48	
Wydatki majątkowe	51 157 229,00	-8 307 366,00	42 844 863,00	
Wynik budżetu	-31 087 752,00	+14 637 323,00	-16 450 429,00	
Źródło: opracowanie własne.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn:
1.	Przychody ogółem w roku budżetowym zmniejszono o 14 637 323,00 zł, w tym przychody z tytułu kredytów, pożyczek lub emisji papierów wartościowych zmniejszono o 14 000 000,00 zł.
2.	Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie przychodów i rozchodów w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w przychodach i rozchodach na 2025 rok.
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Przychody budżetu	35 107 752,00	-14 637 323,00	20 470 429,00	
Kredyty, pożyczki, emisja papierów wartościowych	14 000 000,00	-14 000 000,00	0,00	
Wolne środki	18 882 790,00	-637 323,00	18 245 467,00	
Źródło: opracowanie własne.
Od 2026 dokonano zmian w zakresie planowanych przychodów. Zmiany przedstawiono w tabelach poniżej.
Zmiany w nadwyżce budżetowej z lat ubiegłych w okresie prognozy WPF
Rok	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
2026	6 320 000,00	-6 219 999,00	100 001,00	
Źródło: opracowanie własne.
Zmiany w wolnych środkach w okresie prognozy WPF
Rok	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
2026	10 440 000,00	+36 338 461,00	46 778 461,00	
Źródło: opracowanie własne.
Od 2026 dokonano zmian w zakresie planowanych rozchodów. Zmiany przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w rozchodach zwrotnych w okresie prognozy WPF
Rok	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
2026	6 320 000,00	-2 000 000,00	4 320 000,00	
2027	8 000 000,00	-2 000 000,00	6 000 000,00	
2028	6 760 000,00	-1 000 000,00	5 760 000,00	
2029	10 010 000,00	-4 000 000,00	6 010 000,00	
2030	7 110 000,00	-3 000 000,00	4 110 000,00	
2031	1 110 000,00	-1 000 000,00	110 000,00	
2032	1 110 000,01	-1 000 000,00	110 000,01	
Źródło: opracowanie własne.
Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn na lata 2025-2032 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.
Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych
Rok	Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie)	
2025	3,06%	13,32%	TAK	18,41%	TAK	
2026	2,64%	16,97%	TAK	19,16%	TAK	
2027	3,22%	15,23%	TAK	17,41%	TAK	
2028	2,81%	14,47%	TAK	16,65%	TAK	
2029	2,77%	12,53%	TAK	14,71%	TAK	
2030	1,74%	11,24%	TAK	13,42%	TAK	
2031	0,05%	11,63%	TAK	13,81%	TAK	
2032	0,04%	12,61%	TAK	12,61%	TAK	
Źródło: Opracowanie własne.
Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Gmina Raszyn spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2024 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.
Zmiana Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Raszyn obejmuje również zmiany w załączniku nr 2, które szczegółowo opisano poniżej.
Do załącznika przedsięwzięć dodano następujące przedsięwzięcia:
1.	Projekt i rozbudowa Szkoły Podstawowej  im. Włodzimierza Potockiego w Sękocinie/Słominie
2.	Budowa drogi gminnej ul.Kwiatów Polnych oraz przebudowa ul. Niezapominajki w Dawidach Bankowych
3.	Przebudowa Al. Krakowskiej w zakresie budowy ścieżki pieszo - rowerowej - odcinek od ul. Falenckiej do ul. Reja - Etap I od ul. Falenckiej do przejścia dla pieszych (w kierunku ronda na Placu Szwedzkim)
4.	Rozwój Spółdzieni Energetycznej w Raszyn
Dokonano zmian w zakresie następujących przedsięwzięć:
1.	Modernizacja Oczyszczalni Ścieków w Falentach ;
2.	Budowa "by - pass" części ścieków pochodzących z terenu Gminy Raszyn do Warszawy;
3.	Przebudowa ul. 6-go Sierpnia w miejscowości Słomin oraz ul. Majowej w miejscowości Wypędy w Gminie Raszyn;
4.	Transformacja energetyczna - Audyt i Modernizacja oświetlenia ulicznego;
5.	Rewitalizacja kompleksu Austerii w Raszynie;
6.	Przedszkole w Sękocinie - projekt i budowa;
7.	Projektowanie przebudowy, przebudowa odcinka drogi powiatowej Nr 3125 W ul.Sękocińskiej położonej na działce ewidencyjnej nr 134/3 obręb 0018 Sękocin Stary - miejsca postojowe wraz z towarzyszącą infrastrukturą - Przedszkole;
8.	Przedszkole przy ul. Pruszkowskiej w Raszynie - projekt i modernizacja dachu;
9.	Budowa Stacji Uzdatniania Wody w miejscowości Łady;
10.	Modernizacja budynku UG - termomodernizacja, efektywność energetyczna wraz z usuwaniem barier dostępności;
11.	Projekt i budowa obiektów socjalnych dla zaplecza sportowego przy boisku Wronik w Raszynie;
12.	Przebudowa i remont dachu Szkoły Podstawowej przy ul. Unii Europejskiej ;
13.	Rozbudowa drogi gminnej Nr 310612W w ciągu ul. Jaworowskiej w miejscowości Falenty Nowe oraz ul. Narożnej w miejscowości Jaworowa.
Z załącznika przedsięwzięć usunięto następujące przedsięwzięcia:
1.	Zmiana sposobu użytkowania części budynku OSP Dawidy na 2 oddziały przedszkolne.
Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.
Pełen zakres zmian obrazują załączniki nr 1 i 2 do niniejszej uchwały.