Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Raszyn na lata 2025-2032
Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 30 grudnia 2025 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn:
1.	Dochody ogółem zwiększono o 1 140 810,48 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 1 140 810,48 zł, a dochody majątkowe nie uległy zmianie.
2.	Wydatki ogółem zmniejszono o 1 677 811,52 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 1 105 188,48 zł, a wydatki majątkowe zmniejszono o 2 783 000,00 zł.
3.	Wynik budżetu jest deficytowy i po zmianach wynosi -13 631 807,00 zł.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w dochodach i wydatkach w 2025 roku
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Dochody ogółem	252 676 724,06	+1 140 810,48	253 817 534,54	
Dochody bieżące	238 384 711,06	+1 140 810,48	239 525 521,54	
Subwencja ogólna	506 713,00	+190 622,00	697 335,00	
Dotacje bieżące	17 061 205,52	+950 188,48	18 011 394,00	
Wydatki ogółem	269 127 153,06	-1 677 811,52	267 449 341,54	
Wydatki bieżące	226 277 290,06	+1 105 188,48	227 382 478,54	
Wynagrodzenia i pochodne	107 219 513,58	+372 836,91	107 592 350,49	
Pozostałe wydatki bieżące	116 300 606,48	+732 351,57	117 032 958,05	
Wydatki majątkowe	42 849 863,00	-2 783 000,00	40 066 863,00	
Wynik budżetu	-16 450 429,00	+2 818 622,00	-13 631 807,00	
Źródło: opracowanie własne.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn:
1.	Przychody ogółem w roku budżetowym zmniejszono o 2 818 622,00 zł i po zmianach wynoszą 17 651 807,00 zł.
2.	Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie przychodów i rozchodów w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w przychodach i rozchodach na 2025 rok.
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Przychody budżetu	20 470 429,00	-2 818 622,00	17 651 807,00	
Wolne środki	18 245 467,00	-2 818 622,00	15 426 845,00	
Źródło: opracowanie własne.
Od 2026 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych przychodów.
Od 2026 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych rozchodów.
Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn na lata 2025-2032 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.
Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych
Rok	Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie)	
2025	3,06%	13,32%	TAK	18,41%	TAK	
2026	2,64%	16,96%	TAK	19,14%	TAK	
2027	3,22%	15,21%	TAK	17,39%	TAK	
2028	2,81%	14,45%	TAK	16,63%	TAK	
2029	2,77%	12,51%	TAK	14,69%	TAK	
2030	1,74%	11,22%	TAK	13,40%	TAK	
2031	0,05%	11,61%	TAK	13,79%	TAK	
2032	0,04%	12,60%	TAK	12,60%	TAK	
Źródło: Opracowanie własne.
Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Gmina Raszyn spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2024 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.
Zmiana Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Raszyn obejmuje również zmiany w załączniku nr 2, które szczegółowo opisano poniżej.
Dokonano zmian w zakresie następujących przedsięwzięć:
1.	Modernizacja Oczyszczalni Ścieków w Falentach ;
2.	Budowa "by - pass" części ścieków pochodzących z terenu Gminy Raszyn do Warszawy;
3.	Transformacja energetyczna - Audyt i Modernizacja oświetlenia ulicznego;
4.	Przedszkole w Sękocinie - projekt i budowa;
5.	Przedszkole przy ul. Pruszkowskiej w Raszynie - projekt i modernizacja dachu;
6.	Budowa Stacji Uzdatniania Wody w miejscowości Łady;
7.	Modernizacja budynku UG - termomodernizacja, efektywność energetyczna wraz z usuwaniem barier dostępności;
8.	Projekt i budowa obiektów socjalnych dla zaplecza sportowego przy boisku Wronik w Raszynie;
9.	Przebudowa i remont dachu Szkoły Podstawowej przy ul. Unii Europejskiej ;
10.	Projekt i rozbudowa Szkoły Podstawowej  im. Włodzimierza Potockiego w Sękocinie/Słominie.
Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.
Pełen zakres zmian obrazują załączniki nr 1 i 2 do niniejszej uchwały.