Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Raszyn na lata 2026-2035
Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 3 marca 2026 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn:
1.	Dochody ogółem zwiększono o 2 712 830,99 zł, z czego dochody bieżące nie uległy zmianie, a dochody majątkowe zwiększono o 2 712 830,99 zł.
2.	Wydatki ogółem zwiększono o 7 112 830,99 zł, z czego wydatki bieżące zmniejszono o 77 500,00 zł, a wydatki majątkowe zwiększono o 7 190 330,99 zł.
3.	Wynik budżetu jest deficytowy i po zmianach wynosi -46 958 462,00 zł.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w dochodach i wydatkach w 2026 roku
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Dochody ogółem	274 416 841,11	+2 712 830,99	277 129 672,10	
Dochody majątkowe	23 860 580,00	+2 712 830,99	26 573 410,99	
Wydatki ogółem	316 975 303,11	+7 112 830,99	324 088 134,10	
Wydatki bieżące	233 407 591,11	-77 500,00	233 330 091,11	
Pozostałe wydatki bieżące	115 988 260,47	-77 500,00	115 910 760,47	
Wydatki majątkowe	83 567 712,00	+7 190 330,99	90 758 042,99	
Wynik budżetu	-42 558 462,00	-4 400 000,00	-46 958 462,00	
Źródło: opracowanie własne.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn:
1.	Przychody ogółem w roku budżetowym zwiększono o 4 400 000,00 zł i po zmianach wynoszą 51 278 462,00 zł.
2.	Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie przychodów i rozchodów w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w przychodach i rozchodach na 2026 rok.
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Przychody budżetu	46 878 462,00	+4 400 000,00	51 278 462,00	
Wolne środki	16 778 461,00	+4 400 000,00	21 178 461,00	
Źródło: opracowanie własne.
Od 2027 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych przychodów.
Od 2027 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych rozchodów.
Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Raszyn na lata 2026-2035 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.
Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych
Rok	Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie)	
2026	2,64%	18,51%	TAK	16,44%	TAK	
2027	3,60%	16,78%	TAK	16,52%	TAK	
2028	3,22%	16,13%	TAK	15,87%	TAK	
2029	3,69%	14,23%	TAK	13,97%	TAK	
2030	3,51%	13,07%	TAK	12,81%	TAK	
2031	2,56%	13,64%	TAK	13,38%	TAK	
2032	1,65%	13,65%	TAK	13,39%	TAK	
2033	1,78%	14,73%	TAK	14,73%	TAK	
2034	1,11%	15,87%	TAK	15,87%	TAK	
2035	1,48%	15,83%	TAK	15,83%	TAK	
Źródło: Opracowanie własne.
Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Gmina Raszyn spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2025 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.
Zmiana Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Raszyn obejmuje również zmiany w załączniku nr 2, które szczegółowo opisano poniżej.
Dokonano zmian w zakresie następujących przedsięwzięć:

1.	Przebudowa ul. 6-go Sierpnia w miejscowości Słomin oraz ul. Majowej w miejscowości Wypędy w Gminie Raszyn;
2.	Budowa drogi gminnej ul. Kwiatów Polnych oraz przebudowa ul. Niezapominajki w Dawidach Bankowych.
Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.
Pełen zakres zmian obrazują załączniki nr 1 i 2 do niniejszej uchwały.